固定資產

主要功能

　　固定資產模塊管理的業務范圍包括：從資產的申請、采購、收貨、領用、資產建卡、資產調撥、資產借用、資產處置、計提折舊、資產盤點、賬務處理等全生命周期的資產的實物和價值管理。主要功能包括：

1、應用基礎：

　　應用資產管理模塊必須要進行下列基礎資料的設置和維護：

資產業務委托關系

資產類別

資產狀態

變動方式

資產位置

折舊政策

　　并且還需要在財務領域的基礎資料-會計政策里進行不同資產類別的折舊相關數據的設置。

2、資產申請單：

　　資產申請單用于企業員工或者部門進行資產領用前的申請審批資料，應列示申請資產的用途、具體的資產需求、申請人和申請部門等。資產管理部門可以根據資產申請單申請的資產進行采購、調撥、庫存領用等不同的安排。

資產申請單由需求部門或者員工手工錄入

資產申請單可以關聯生成資產領用單。

資產申請單可以關聯生成采購申請單。

并且可以根據一定的條件多張資產申請單合并生成采購申請單和資產領用單。

3、資產卡片

　　資產卡片是資產進行明細分類核算的一種賬簿形式。是指登記資產各種資料的卡片，它是每一項資產的全部檔案記錄，即資產從進入企業開始到退出企業的整個生命周期所發生的全部情況，都要在卡片上予以記載。資產卡片上的記載信息有：類別、編號、名稱、規格、型號等實物信息；年月、入賬日期、原始價值、預計使用年限、折舊率等財務信息；存放地點、使用單位、折舊費用分配等使用分配信息；維修和保養信息以及停用、出售、轉移、報廢清理等內容。

資產卡片的建立來源：資產卡片可以通過采購系統的收料單、資產調入單、其他出庫單和盤盈單關聯生成，同時也支持手工錄入。

卡片來源類型有：手工錄入、拆分建卡、合并建卡、采購收貨、庫存領用、調撥建卡、盤盈建卡。

資產可以進行多層次多類別的管理。可以按照資產類別、資產狀態、變動方式等對資產進行分類管理。

提供資產多計價方案，資產可以根據會計政策的不同記錄多個資產原值。

提供卡片拆分功能，便于卡片的快速錄入。

提供卡片合并功能。

提供卡片快速簡潔變更功能，包括：資產位置、資產名稱、使用分配、資產狀態的變更。

提供卡片編碼、資產編碼相結合的資產更加明細級的管理。

提供借用記錄聯查功能，可以看到資產的當前借用狀態。

提供卡片的引入引出功能，便于用戶方便錄入。

提供資產維修保養記錄功能，更加全面記錄資產的維修保養情況。

提供資產購置發票查詢功能，便于資產后期保修的發票查詢。

提供卡片記錄資產當期折舊功能，可以方便用戶預計下期該資產的折舊情況。

4、資產處置

　　資產處置單用于記錄資產的清理報廢、轉讓出售和盤虧毀損等業務。當資產發生清理報廢、轉讓出售和盤虧毀損等業務時，由資產管理人員填寫資產處置單，提交審批流程，審批后更新資產卡片信息，由財務人員進行賬務處理。

提供盤虧單、資產調出單和手工錄入三種資產處置來源方式；

提供資產的部分處置功能，方便用戶對卡片中某個資產進行處置。

提供不同會計政策下的處置結算。

增加憑證資料頁簽，方便憑證生成時取核算維度信息

5、資產變更

　　資產變更單是用于記錄資產的相關信息變更的單據。

提供資產位置和資產狀態的實物信息的變更；

提供資產原值、計提折舊期間、折舊方法等財務信息的變更；

提供附屬設備信息的變更；

提供使用分配信息的變更。

增加憑證資料頁簽，方便憑證生成時取核算維度信息

6、資產借用

　　資產借用單用于登記業務組織或者部門之間資產的借入和借出情況，方便用戶對借入和借出資產的跟蹤、管理。

提供資產借入和歸還的詳細記錄，包含借入時間和歸還時間等。

提供資產借出和收回的詳細記錄。

提供卡片可以聯查借用記錄的功能。

7、資產調撥

　　集團組織內部經常會發生資產從一個資產組織轉移到另一個資產組織，從一個貨主組織調撥到另一個貨主組織的情況，資產調入和調出單用于處理集團組織內部上述的資產轉移業務。

全面支持資產組織調撥和貨主組織調撥業務；

提供資產調出單聯動生成資產調入單功能，確保調入調出雙方數據統一。

提供資產在途的所有權確認功能，避免雙方對賬困難。

提供調出、調入單后續的處置和新增聯動功能，減少用戶的手工操作工作量。

8、資產領用

　　業務組織和員工在申請了資產以后，根據資產管理部門的安排進行資產領用，資產領用單記錄資產領用的相關信息。

資產領用單可以關聯資產申請單生成，確保資產領用的過程合理性控制；

提供資產領用結存表

9、計提折舊

　　固定資產折舊費用的計提是會計核算工作的一項十分重要的業務，固定資產的一個主要特征是能夠連續在若干個生產周期內發揮作用并保持其原有的實物形態，而其價值是固定資產的磨損逐漸的轉移到所生產的產品中去，這部分轉移產品成本中的固定資產價值，就是固定資產折舊。

多折舊政策，資產新增、清理、變動下折舊的計提處理；

增加折舊參數，財務信息和分配信息變動當期即影響折舊；

多折舊方法，支持平均年限法、雙倍余額遞減法、年數總和法和工作量法；

同一個折舊方法兩種計算公式：支持以原值為起點靜態折舊計算方法，以及以凈值為起點的動態折舊計算方法；

期末各會計政策下卡片同時折舊計提；

折舊計提后，自動同步生成折舊調整單；

折舊調整單根據企業實際需要，可手工調整本期折舊額，可錄入負數，可選擇是否影響以后期折舊額；

10、資產盤點

　　企業在每年的年中和年末或者一個固定的期間內，應自身管理和會計事務所的要求會進行一次全面的資產盤點。資產盤點是從實物管理的角度對單位實際擁有的固定資產進行實物清查，并與資產進行賬務核對，確定盤盈、毀損、報廢及盤虧資產。

　　資產清查的范圍主要包括土地、房屋及建筑物、通用設備、專用設備、交通運輸設備等。在盤點清查的同時要填列資產盤點表來記錄實際資產的類別、編碼、名稱、數量、使用人、位置等詳細的信息。在初次盤點以后，根據需要，有可能進行復盤即再次盤點，增加盤點結果的準確度。

提供資產盤點方案的管理模式，可以設定資產盤點的時間、范圍；

提供資產盤點的初盤和復盤功能，確保資產盤點的準確度；

提供資產盤點后的盤盈盤虧聯動處理，確保盤點后的資產賬實相符；

提供根據盤點方案創建盤點表的快捷功能；

提供盤點同步的資產位置和使用情況的變化記錄功能。

2.4.2.2新增和完善功能

卡片選收料單新增，可以根據選擇收料的數量占源單數量的比例，字段計算財務信息相關字段的取值

卡片拆分時，在原來平均拆分的基礎上，提供根據修改拆后后卡片實物數量，自動計算對應財務信息金額字段取值的功能

資產盤點表提供資產位置的盤點，增加資產位置的盤點

折舊調整單增加快速搜索的功能，可通過匹配條件，搜索出滿足條件的行的序號

資產價值清單、資產價值變動表、折舊明細表、折舊匯總表、折舊費用分配表，增加“使用部門”分組匯總功能