金蝶K3cloud財務會計

關鍵應用特性

?全面貫徹企業戰略目標，真正實現財務業務一體化

智能會計平臺在總賬與業務系統之間搭建起橋梁，既實現了財務與業務的獨立性，又能輕松建立連接，加大了財務與業務處理的靈活度，真正實現了業務隨時發生，財務隨時核算的管理訴求。

?國際化集團公司的財務解決方案

企業欲跨國經營，須按國際通行的規則，在財務戰略管理觀念上應強化國際理財觀念。我們把這種觀念貫穿于我們的產品，體現在多國多地區的會計準則的適用、多國幣別的應用、支持90%以上國家的會計日歷的建立、多種語言的賬簿和財務報表的編報以及不同國家科目表體系的建立。

?財務報告與內部考核分離、并行

通過多套核算體系和組織間交易的建立，我們可以實現財務報告和內部考核分離并行。

在支持法人賬的同時，可以核算利潤中心管理賬。同時可以跨法人，按產品線、按地域、按行政組織等維度劃分利潤中心。

?實現集團集中管控的管理模式

世界已經進入以集團企業為中心的時代，越來越多的企業走向集團化管理。K/3 Cloud這款產品通過科目等基礎資料的共享、憑證模板的統一、內部賬戶的管理、資產的跨法人跨組織管理等幫助企業做到資金、賬簿和資產的集中管理。

?適應快速變化的企業體制改革

企業體制的改革必然是組織架構變革的先行，K/3 Cloud產品通過靈活多變的會計核算體系的建立，幫助企業在組織架構變革的同時，能迅速的調整財務核算體系，為管理當局提供及時、準確的財務管理數據。

?提供內部利潤轉移處理的最佳方案

事業部制的管理模式是企業做大做強后的一個重要管理特色，為適應事業部的獨立核算和考核，我們不但提供了靈活的內部組織間交易方案，更解決了財務核算的歷史難題—組織間交易的內部抵消問題。

?支持有中國特色的稅務管理模式

發票子系統將企業的發票納入到了獨立管理的范疇，從采購到銷售覆蓋中國主要稅務發票的管理，預見和滿足企業日益強化的發票管理需求。

發票系統的建立，徹底理順企業應收、應付款的確認依據。實現稅務發票與應收、應付單的自動核銷，幫助企業全面跟蹤稅務發票的獲取和開具，有效防范發票管理風險，并為稅務規劃提供了高效信息支持。

發票系統與金稅工程的對接，為高效、準確的稅務申報提供了有效支持。

總賬

總賬系統是財務會計系統中最核心的系統，以憑證處理為中心，進行賬簿報表的管理。通過智能會計平臺與各個業務系統無縫連接，實現數據共享。企業所有的核算最終在總賬中體現。

關鍵業務需求

?如何在集團內多法人情況下完成復雜的財務處理，提高財務工作效率；

?如何滿足多會計準則及稅務準則的不同要求下的財務處理；

?如何完成高效的財務核算，并保證數據的真實可靠和可分析性。

總賬關鍵業務功能

1.總賬業務流程圖

2.初始化

提供科目初始數據的手工錄入，以及從外部EXCEL文件批量導入科目初始數據。另外，還支持直接從業務系統引入科目初始余額數據。

3.憑證管理

憑證是總賬系統中用于記錄業務信息的基本單據，等同于手工業務操作中的記賬憑證。為方便用戶使用，系統提供多種憑證數據的校核和控制功能：

?提供外幣業務的憑證錄入；

?提供憑證借貸方金額的自動平衡計算；

?提供新增分錄自動攜帶上條分錄的信息；

?提供憑證分錄現金流量自動拆分并指定流量項目功能；

?提供憑證分錄信息的有效性校驗。

4.賬簿查詢

會計賬簿是以會計憑證為依據，按照專門的格式以一定形式鏈接在一起的賬頁所組成的簿籍。無論憑證是否過賬，用戶都可以進行下列賬簿的查詢：

?總分類賬

?明細分類賬

?多欄式明細賬

?核算維度明細賬

核算維度明細賬是根據科目的輔助核算維度進行分類匯總的賬簿，支持核算維度以及對應科目的分類明細查詢。

5.財務報表

會計報表所提供的指標，比其他會計資料更具綜合性，總賬系統主要提供以下報表：

?科目余額表

?試算平衡表

6.現金流量表

現金流量表對賬簿的憑證進行拆分處理，編制報表。用戶可以在任意時間編制報表。十分方便快捷。

系統還提供現金流量查詢功能，用戶可以查詢每張憑證的現金流量情況。

7.期末處理

當期的業務處理完成之后，需要進行期末的賬務處理和結賬。期末處理主要包括：

?期末調匯

?結轉損益

?期末結賬

在期末調匯功能中，系統提供了直接匯率和間接匯率方便用戶調匯使用，使得匯率的調整結果更為精確。

用戶需要將本期的賬務全部進行結賬處理之后，系統才能進入下一期間。

應用效益

?滿足日益復雜的財務核算與報告要求： 

- 滿足“多重人格”的公司要求適應不同會計準則要求，采用多賬簿記賬，賬簿分別報告。 

- 完成集團內法人間交易等財務處理，實現有效準確的集團內部核算。 

?實現多維度內部報告與考核： 

- 企業可以實現按自身管理理念、人力資源架構、產業結構等設置考核體系。考核主體與維度多樣化，如責任中心、產品線、項目、區域等。 

- 實現對內考核的核算與對外的財務核算，外部報告與內部報告并行。考核報告按需編制，滿足多維度管理需求。 

報表

財務報表平臺，基于類EXCEL報表編輯器，通過快速報表向導，靈活的取數公式，幫助用戶快速、準確地編制企業對外會計報表以及各類財務管理報表。

關鍵業務需求

?每個月財務人員編制財務報表，數據通過從總賬、明細分類賬人工計算和填制，效率低下，報表數據準確性難以保證，可能有人為粉飾報表現象也無法避免。

?無論是手工編制的報表，還是通過目前系統工具編制的報表，有豐富含義的報表數據無法被系統直接利用，難以進行進一步的綜合分析，導致信息資源上的極大浪費，數據監控效應沒有發揮。

報表關鍵業務功能

1.報表業務流程圖

2.基礎設置

應用財務報表系統需要對以下基礎資料進行維護管理：

?報表項目

?項目數據類型

?金額單位

為保證報表后期的可分析性，需將報表中每個報表指標數據都結構化保存，則必須將報表中的所有報表項目統一進行整理和維護；

3.報表模板管理

企業報表編制規范管理，統一報表模板；提供符合新企業會計準則的報表模板；

?多組織報表模板統一平臺管理，允許將模板主動向其他組織共享；

?提供報表批量填充，一次性完成報表樣式、報表取數函數、項目公式的設置；

4.報表管理

根據報表模板，快速手工或者系統自動定期出具各期報表；

?提供表內勾稽關系的設置與檢查，表間勾稽關系的檢查；

?提供自動報表生成方案，根據方案定時自動出具當期報表或者上期報表；

?提供舍位平衡，快速自動生成“千元”、“萬元”報表；

?提供單元格項目公式，保證了報表數據的結構化數據庫存儲；

5.表間勾稽關系

為了保證數據檢查的靈活性，系統提供表間勾稽關系的定義與分配；

表間勾稽關系，通過設置報表項目間的比較公式，來核對結構化存儲的報表項目數據的正確性。由于報表項目可被多個報表所引用，所以，更多應用在跨報表的勾稽檢查。

6.自定義報表

提供自定義報表，為滿足企業臨時性報表分析需求；

7.報表取數函數

與提供了ACCT、ACCTCASH、ACCTITEM等取數函數，可從財務系統、財務報表系統中獲取數據；

8.報表項目數據查詢

無需打開報表，即可快速查詢過濾，進行簡單報表數據分析；

應用效益

?報表編制工作實現系統化。每期系統可定時從總賬直接取數生成該期財務報表，保證了財務報表的及時性、真實性、可靠性，避免了由于利益驅使而人為粉飾報表現象。 

?提高了財務報表數據二次分析的可用性，報表信息能被系統直接利用，進行相應二次更綜合的分析，有效整合了數據資源，實現信息效應最大化，提高財務監管能力。 

?滿足企業編制個別財務報表的需求，保證報表數據的多維分析性。為改善管理、及時決策提供真實有效的依據。 

智能會計平臺

智能會計平臺是自動生成憑證的工具，是業務數據與財務數據的對接平臺，并通過會計政策、會計核算體系的架構對業務進行財務監控、分類、記賬。智能記賬平臺基本實現方式是對業務按會計政策的要求定義記賬規則，對業務系統的單據生成業務憑證和總賬憑證。

關鍵業務需求

?財務部門的賬務處理要求越來越高，既能夠實現與業務同步的實時賬務、又要能完成準確無誤的多維度記賬，并且能滿足多準則的記賬要求？

?財務業務如何更好的做到智能一體化？ 

智能會計平臺關鍵業務功能

1.智能會計平臺業務流程圖

2.基礎設置

應用智能會計平臺需要對以下基礎資料進行維護管理：

?分錄類型

?憑證模板

系統預置了日常經營活動常用的分錄類型和憑證模板，用戶可以根據企業的實際情況進行修改或細化。

3.憑證生成

憑證生成是智能會計平臺的核心功能。

?支持批量操作，能同時對多個賬簿、多個會計期間、多種單據生成憑證。

?生成的憑證包括生成的憑證包括業務憑證和總賬憑證，業務單據與業務憑證是一對一的關系，方便用戶查詢、對賬。

?任何業務單據都能通過本系統生成憑證。

4.憑證生成情況查詢

提供憑證生成情況查詢，用戶可從中獲取單據生成憑證的詳細信息，包括是否生成憑證、對應的憑證字號、未生成原因等。

5.業務憑證查詢、總賬憑證查詢

?支持憑證與業務單據的聯查，做到財務分析可追溯。

應用效益

?智能會計平臺在總賬與業務系統之間搭建起橋梁，既實現了財務與業務的獨立性，又能輕松建立連接，加大了財務與業務處理的靈活度，真正實現了業務隨時發生，財務隨時核算的管理訴求。 

?通過智能會計平臺，輕松實現業務信息與會計信息的對賬；有效支撐多核算體系及多賬薄的應用。操作簡單，效率高，解決了財務處理中的重復性、機械性、工作量大、容易出錯等問題。 

出納管理

出納管理系統為企業出納提供管理工具，管理企業資金、票據的收支業務，通過業務流程、權限、盤點作業、賬表等保證企業資金收支業務的準確執行，確保資金安全。主要有以下關鍵應用特色：

出納工作平臺

K/3 Cloud出納管理系統是出納的工作平臺，支持企業出納人員在系統中完成所有相關的貨幣資金、票據以及有價證券的收付、保管、核算等日常工作。

還原日常業務

K/3 Cloud出納管理系統忠實于出納的日常工作方式，還原出納的日常業務處理過程，在滿足相關現金管理制度以及財務制度要求的同時，具有業務系統的特性。

K/3 Cloud出納管理系統偏重于實際業務的處理過程，管理原始的業務憑證，貨幣資金收付等業務均通過收付款單等業務單據實現，并由系統自動登記日記賬。

支持銀行對賬單電子文件直接導入

系統預設了國內各大銀行Excel以及CSV格式電子對賬單文件導入方案，支持銀行對賬單電子文件的直接導入，方便快捷。

同時支持用戶自定義其他不同格式的銀行對賬單導入方案，靈活快捷。

滿足多組織多核算體系應用

K/3 Cloud出納管理系統，實際貨幣資金的收付是與核算體系無關的客觀過程，實際貨幣資金的收付數據僅有一套。但在多組織多核算體系下，業務數據支持多維度的統計和分析，同時通過智能會計平臺，滿足多組織多核算體系的賬務處理要求，具有較大的靈活性和可擴展性。

關鍵業務需求

?如何對資金收付按制度進行有序管理 

如何在日常資金管理中，執行公司資金管理控制制度，在日常結算中，真正執行資金結算管理辦法？

?如何獲得資金收付平臺，完成高效的資金收付 

如何對超限額的現金完成銀行轉存并快速實現資金調撥； 如何實現對各種方式的收付款項進行全面管理； 如何實現票據從收到/開立-->背書-->收款/付款全生命周期的跟蹤管理？ 

?如何實現資金賬實相符，實現資金監管 

如何實現對現金、銀行存款的監管；如何通過快速獲得出納報表，多維度快速反映資金收付情況？ 

資金管理業務功能

1.資金管理業務流程圖

2.銀行賬號

?管理企業自己的銀行賬號。

?采用分配型控制策略，支持多個結算組織共同使用同一個銀行賬號。

3.收付款用途

?企業所收取或者所支付的款項的用途。支持用戶自定義滿足企業實際需要的收付款用途。

?不同的收付款用途，支持不同的收付款業務處理流程，以及相應進行不同的財務處理。

4.參數設置

?根據企業實際管理需要控制收付款業務單據是否允許手工修改匯率。

?根據企業實際管理需要控制存在未審核單據時是否允許期末結賬。

5.初始化

?支持任意日期啟用系統。

?分別各幣別錄入現金期初余額。

?分別各銀行賬戶以及幣別錄入銀行存款期初余額，并與銀行方賬戶余額調節平衡。

6.日常業務處理

出納管理是出納人員的工作平臺，支持出納人員進行企業日常所有涉及現金以及銀行存款變動業務的處理：

?現金存取

處理企業日常的存現、取現業務。

?銀行轉賬

處理企業內部銀行賬號之間的轉賬業務。

處理企業購匯業務。

?收款

系統預設了兩種收款單單據類型，分別對應收款不同的細分業務：

銷售業務收款，對應日常銷售業務的收款處理，包括預收款與銷售收款。銷售業務收款必然影響應收賬款的余額，必然參與應收系統的應收收款核銷。

其他業務收款，允許用戶自定義其他業務收款的收款用途，以對應除銷售業務之外的其他所有對外收款。系統根據收款用途的財務處理屬性，確定該筆收款是否影響應收賬款的余額，是否參與應收系統的應收收款核銷。 

?收款退款

與收款業務對稱，支持所有收款業務進行相應的退款處理。

?付款

系統預設了兩種付款單單據類型，分別對應付款不同的細分業務：

采購業務付款，對應日常采購業務的付款處理，包括預付款與采購付款。采購業務付款必然影響應付賬款的余額，必然參與應付系統的應付付款核銷。

其他業務付款，允許用戶自定義其他業務付款的付款用途，以對應除采購業務之外的其他所有對外付款。系統根據付款用途的財務處理屬性，確定該筆付款是否影響應付賬款的余額，是否參與應付系統的應付付款核銷。

?付款退款

與付款業務對稱，支持所有付款業務進行相應的退款處理。

?應收票據

管理和維護企業接收的應收票據，包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

通過票據類結算方式進行收款時，支持收款單引用對應的應收票據。

支持應收票據的貼現、背書、背書退回、到期收款以及退票等后續結算業務處理。

應收票據的每次結算業務處理，系統自動產生一張應收票據結算單與之對應，并據此應收票據結算單進行應收票據結算業務的賬務處理。

如果應收票據的結算結果將導致應收賬款或者應付賬款的變動，系統亦同時產生相應的業務單據記錄該變動，并進入應收應付業務流程的處理。

?應付票據

管理和維護企業簽發的應付票據，包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

通過票據類結算方式進行付款時，支持付款單引用對應的應付票據。

支持應付票據的到期付款以及退票等后續結算業務的處理。

應付票據的每次結算業務處理，系統自動產生一張應付票據結算單與之對應，并據此應付票據結算單進行應付票據結算業務的賬務處理。

如果應付票據的結算結果將導致應付賬款的變動，系統亦同時產生相應的業務單據記錄該變動，并進入應付業務流程的處理。

7.現金盤點

?支持按結算組織進行現金盤點。

?系統自動計算現金盤盈或盤虧金額。

8.銀行存款對賬

?銀行對賬單的錄入支持如下方式：

手工新增銀行對賬單。

通過模板方式引入銀行對賬單。

使用銀行給出的Excel或者CSV格式的銀行對賬單文件直接導入。系統預設了國內11家銀行的銀行對賬單文件直接導入方案供用戶直接使用。若銀行文件格式發生變化，同時也支持用戶自定義其他相應的導入方案。

?具有某銀行賬號對賬權限的用戶，支持跨結算組織獲取該銀行賬號的銀行存款流水記錄進行對賬。

?系統支持多賬號多幣別全自動批量對賬。

?由系統自動出具銀行存款余額調節表，并支持雙擊檢查企業及銀行雙方未達賬項的具體情況。

9.期末處理

?支持生成業務憑證及總賬憑證。

?支持在任意日期結賬，允許日結、周結或者月結。

10.日記賬

?系統自動登記現金日記賬。

?系統自動登記銀行存款日記賬。

11.報表分析

?提供標準的現金日報表以及銀行存款日報表，并支持查詢多日數據進行趨勢分析。

?提供現金流水賬、銀行存款流水賬，企業任意時間段的現金以及銀行存款收支的詳細情況一覽無遺。

?提供資金頭寸表，支持隨時掌控企業任意時點的資金頭寸。

應用效益

?幫助企業在資金管理中，執行企業資金管理控制制度和資金結算管理辦法 

?為出納提供快捷收付款平臺 

?提供現金盤點及多種銀行對賬方式，保障現金以及銀行存款賬實相符 

?為企業現金以及銀行存款與總賬相符提供保障 

?提供系列出納報表，多維度反映資金收付情況