應收票據(jù)貼現(xiàn)支持處理增值稅額
2021-11-23
取得應收票據(jù),到銀行辦理貼現(xiàn)時,會收到銀行開具的增值稅專用發(fā)票,可以在貼現(xiàn)時記錄備查。
發(fā)布版本:V7.7
上線日期:2021-8-5
補丁號:PT-146884
新特性介紹
- 應收票據(jù)貼現(xiàn)、批量貼現(xiàn)支持錄入增值稅稅額
- 貼現(xiàn)后,自動生成應收票據(jù)結(jié)算單,攜帶稅額。自動反寫應收票據(jù)貼現(xiàn)信息稅額字段
操作指引
1應收票據(jù)狀態(tài)為空、背書退回的,支持貼現(xiàn)
2應收票據(jù)列表,選中票據(jù),結(jié)算操作,點擊貼現(xiàn)或者批量貼現(xiàn),填寫貼現(xiàn)相關(guān)信息,錄入稅額
特性效果展示
特別說明:
1、貼現(xiàn)業(yè)務會收到銀行開具的增值稅專用發(fā)票。相關(guān)規(guī)定:票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貸等業(yè)務取得的利息及利息性質(zhì)的收入,按照貸款服務繳納增值稅。
2、雖為增值稅專用發(fā)票,但不得抵扣。相關(guān)規(guī)定:下列項目的進項稅額不得從銷項稅額中抵扣:購進的貸款服務、餐飲服務、居民日常服務和娛樂服務。票據(jù)貼現(xiàn)屬于貸款服務。
3、因此該進項稅不生成憑證分錄。借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額)
效果展示:
1、應收票據(jù)列表,結(jié)算操作,點擊貼現(xiàn),支持錄入增值稅稅額
2、應收票據(jù)列表,結(jié)算操作,點擊批量貼現(xiàn),支持錄入增值稅稅額
3、貼現(xiàn)后,應收票據(jù)結(jié)算單顯示稅額字段