問題一：老師，最近我們公司租賃一棟廠房用于辦公，因此涉及到裝修，裝修過程中所購買的沙發、桌椅這些物件是要計入固定資產分別核算，還是可以計入裝修費用攤銷？

答：?1、固定資產按期計提折舊

2、工程施工后結轉至長期待攤費用。 分錄是借:長期待攤費用;貸:工程施工。

3、以后長期待攤費用按估計裝修可使用期間(如果是租賃房產,要在使用期和租賃期中選擇短的)進行攤銷。 分錄是借:管理費用 貸:長期待攤費用。

追問：另外新的廠房裝修時有健身房，健身房中配備的的健身器材的折舊費，是應該計入管理費用折舊費還是管理費用福利費比較好呢？

追答：要看你們的用途，對外營業是成本，對內使用是福利。

問題二：發票發票章模糊，退回在旁邊蓋上另外一個清晰的可以嗎？還是必須重開？

答：可以在邊上重新蓋章，不能壓著之前的章。

問題三：個體戶去稅局代開增值稅發票，企業需要代扣個稅嗎？

答：不需要，通常個體戶是可以自己開票的，申報生產經營所得。

問題四：老師，卷板冷軋板可以做賬嗎？我們是生產機器設備的，主要材料是不銹鋼板、普通鋼板，對方開票給我們直接開冷軋板這樣行嗎?

答： 你們是生產企業，如果材料的名稱是正確的，原理是可以的。

問題五：老師好，我們公司是廣告代理公司屬于現代服務業對方給我們開一下發票信息我們可以抵扣嗎？（含計算機信息技術咨詢費、文化娛樂信息咨詢服務費、廣告費）

答：發票是根據業務產生的，只要業務存在，證據鏈完整，你收到的發票就都可以抵扣。你獲取的發票都是服務類型的，所以相關服務的證據你一定要留好，比如咨詢，有合同，有調研，有報告，有方案，有照片等。這樣業務才經得起推敲。

問題六：老師，子公司或關聯公司可以開發票給母公司嗎?

答：有實際交易可以開發票。。

問題七：老師，請教一個問題，我們客戶是國企單位，他們該逾期付貨款給我們，就要多付一部分違約金，但是要求我們給他們開發票，我們可以直接開具發票品名為違約金嗎？

答：這部分是需要申報增值稅的，你看下稅目表，對應下

追問：意思可以開具違約金部分發票對嗎？

答：可以，因為你們需要申報增值稅，對方也需要做賬，相當于貨款多支付了。你們開票了就是繳納的增值稅嘛。

問題八：老師 醫療行業享受免征增值稅政策，取得的固定資產、水電、取暖費、物業費等日常辦公的發票，我是應該取得專票留底還是普票就行？

答： 免稅項目進項稅不能抵扣。不要認證，全部作為費用。

問題九：老師，請教問題，知道稅后的工資怎么反推稅前的工資呢？

答：（到手金額+稅金）-（到手金額+稅金）*稅率-速算扣除數=到手金額。

問題十：老師 我想問一下 小規模收入到500萬變一般納稅人，是當年收入到500萬還是從開業到現在累計到500萬？

答：連續12個月，不是按照年度來累計的。

作者：社區小書童-童童

來源：金蝶云社區

原文鏈接：https://vip.kingdee.com/article/253154773690766592

著作權歸作者所有。商業轉載請聯系作者獲得授權，非商業轉載請注明出處。